|
|
   |
27 мая 2008 года правление Национального банка Украины утвердило инструкцию о перемещении наличности и банковских металлов через таможенную границу Украины.
В соответствии со статьей 1 инструкции, физическое лицо имеет право ввозить в Украину и вывозить за пределы Украины наличность в сумме, не превышающей эквивалент 10000 евро, без письменного декларирования. Если сумма наличности превышает 10 тысяч евро, то ввозить и вывозить ее можно только при условии письменного декларирования таможенному органу в полном объёме. Согласно статье 3 инструкции, юридическое лицо ввозит наличность или вывозит ее из Украины с уполномоченным представителем, без ограничения суммы, на условиях письменного декларирования соответствующему таможенному органу в полном объёме.
Уполномоченный представитель юридического лица, которому принадлежат (арендованные, зафрахтованные или те, что формируются в Украине и за пределами Украины) транспортные средства, осуществляющие пассажирские рейсы, ввозят/вывозят наличность, которая получена на транспортные средства за предоставленные услуги и/или реализованный товар, на условиях соответствующих кассовых документов.
Статья 4 предусматривает для физических и юридических лиц ввоз и вывоз из Украины наличности в сумме, которая превышает 10 000 евро, при наличии документов, подтверждающих снятие наличности со счетов банков, финансовых учреждений исключительно на ту сумму, которая превышает в эквиваленте 10000 евро.
Статья 5 инструкции предусматривает право физического лица — нерезидента вносить деньги на счета в уполномоченных банках или осуществлять другие операции в банках Украины на основании таможенной декларации.
Третьим разделом инструкции регулируется порядок пересылки наличности. Так, разрешается пересылать в Украину и за пределы Украины наличность в международных почтовых отправлениях с объявленной ценностью:
а) физическим лицам, юридическим лицам, кроме уполномоченных банков, в сумме, которая не превышает в эквиваленте 300 евро;
б) уполномоченным банкам.
Следует учесть, что международное почтовое отправление в сумме, превышающей предельный показатель, установленный данной инструкцией, не выдается, а возвращается отправителю.
Инструкцией определен также порядок перемещения банковских металлов. В частности, физическое лицо имеет право на ввоз и вывоз из Украины банковских металлов, масса которых не превышает 500 граммов в виде слитков и монет, на условиях письменного декларирования таможенному органу в полном объёме.
Если масса слитков и монет превышает 500 граммов, необходимо дополнительно иметь индивидуальную лицензию на право вывоза за пределы Украины банковских металлов. Данную лицензию выдаёт территориальное управление Национального банка по месту проживания физического лица. Для ее получения необходимо предоставить следующие документы:
— заявление о выдаче лицензии в свободной форме;
— копии страниц паспорта или заменяющего его документа, где указаны фамилия, имя, отчество, дата рождения, серия и номер паспорта, место жительства;
— копии документов, подтверждающих покупку банковских металлов в уполномоченных банках.
Территориальное управление НБУ посылает копию заявления физического лица о выдаче лицензии соответствующему территориальному подразделению по борьбе с организованной преступностью Министерства внутренних дел Украины и соответствующему территориальному подразделению по борьбе с коррупцией и организованной преступностью Службы безопасности Украины, и, на основании полученных выводов, выдаёт лицензию.
Банковские металлы весом, превышающим 500 граммов, имеют право ввозить в Украину исключительно уполномоченные банки.
Юридические лица, кроме уполномоченных банков, не имеют права ввозить в Украину и вывозить за пределы Украины банковские металлы, за исключением ввоза в Украину юридическим лицом — резидентом банковских металлов, которые изготовлены нерезидентом по договору про переработку (аффинаж) давальческого сырья, если эти банковские металлы в полном объёме продаются Национальному банку Украины (Государственному казначейству Украины).
Основанием для ввоза в Украину таких банковских металлов является специальное разрешение Национального банка Украины. Для его получения необходимо предоставить следующие документы:
— заявление;
— копию договора с нерезидентом о переработке (аффинаж) банковских металлов с давальческим сырьём;
— копию договора о продаже банковских металлов Национальному банку Украины.
Юридическое лицо — резидент подаёт Национальному Банку Украины в срок не более 10 рабочих дней с момента оформления грузовой таможенной декларации на ввоз банковских металлов копию грузовой таможенной декларации и описание ввезённых банковских металлов, с распределением по весу слитков, по номиналу монет, с подписью руководителя или заместителя и печатью юридического лица.
Юридическая фирма «АНК».